Constituie infracţiunea de spălare a banilor printre altele, schimbarea sau transferul de bunuri, cunoscând că provin din săvârşirea de infracţiuni, în scopul ascunderii sau al disimulării originii ilicite a acestor bunuri ori în scopul de a ajuta persoana care a săvârşit infracţiunea din care provin bunurile să se sustragă de la urmărire, judecată sau executarea pedepsei.
„Transferarea sumelor de bani obţinute din infracţiunea de evaziune fiscală către activităţi licite, în scopul disimulării originii ilicite a acestora, prin creditarea societăţii la care făptuitorul are calitatea de director şi, ulterior, calitatea de asociat unic, urmată de restituirea împrumutului din veniturile licite ale societăţii, întruneşte elementele de tipicitate ale infracţiunii de spălare a banilor prevăzută în art. 49 alin. (1) lit. a) din Legea nr. 129/2019, activitatea infracţională fiind bine conturată şi independentă de infracţiunea de evaziune fiscală.”
(I.C.C.J., Secţia penală, decizia nr. 116/RC din 30 aprilie 2020)
foto:lena-balk/unsplash.com
